Alle prime luci di martedì le Fiamme gialle del Comando provinciale di Como hanno eseguito un’ordinanza di custodia cautelare nei confronti tre persone: due in carcere, una agli arresti domiciliari.
Ordinanza di custodia cautelare a seguito di indagini
Martedì 16 dicembre, alle prime luci dell’alba le Fiamme Gialle del Comando provinciale di Como hanno dato esecuzione a un’ordinanza di custodia cautelare emessa dal Tribunale di Como su richiesta della locale Procura della Repubblica, nei confronti di tre persone – di cui due in carcere e una ai domiciliari – nell’ambito di indagini scaturite a seguito del fallimento, nel dicembre 2022, di un’importante società comasca operante nel settore della commercializzazione di prodotti e servizi di telefonia mobile per conto di una primaria azienda di telecomunicazioni. Le indagini, coordinate dal sostituto procuratore, Simona De Salvo, scaturiscono dall’accertamento di un omesso versamento Iva relativo all’anno 2019, pari a oltre 800.000 euro, a carico dell’amministratore della società di telefonia, poi fallita. Le investigazioni hanno evidenziato come quest’ultimo, con la complicità della compagna, abbia cagionato dolosamente il fallimento della società e abbia distratto il patrimonio aziendale, impedendo così l’azione di recupero dei creditori e dell’Erario. Le condotte distrattive sono state reiterate nel tempo anche grazie alla preordinata costituzione di società veicolo estere situate negli Stati Uniti d’America e in Gran Bretagna verso cui sono state drenate gran parte delle risorse aziendali.
Passivo fallimentare di quasi tre milioni di euro
I finanzieri del Nucleo di polizia economico finanziaria di Como, attraverso l’analisi della documentazione contabile acquisita, l’esame dei conti bancari, la raccolta e il vaglio delle dichiarazioni degli ex dipendenti nonché degli esiti di alcune perquisizioni e sequestri, hanno ricostruito le principali vicende societarie della fallita e le reti relazionali e di affari, quantificando un passivo fallimentare di oltre 2.800.000 euro a danno principalmente delle casse delle Stato.
L’attività investigativa ha accertato l’occultamento di parte della contabilità, peraltro incompleta, inattendibile e tenuta in maniera da rendere impossibile la ricostruzione degli affari. E’ stato rilevato il frequente ricorso all’emissione di fatture per operazioni inesistenti, per circa 1.300.000 euro, funzionali a far apparire in utile la società che, altrimenti, avrebbe esposto una consistente perdita d’esercizio (con conseguente necessità di ricapitalizzazione), salvo poi stornarle, l’anno successivo, con note di credito di pari importo.
Patrimonio investito verso società inglesi
L’attività degli investigatori è stata anche finalizzata ad individuare la destinazione del patrimonio sociale distratto, impiegato essenzialmente in investimenti verso società inglesi (conclusisi con la perdita del capitale), pagamenti per spese personali nonché, in parte, a beneficio di società riconducibili agli indagati aventi sede nelle Isole Vergini e negli Usa, per un importo complessivo di oltre 1.7000.000 euro. In tale quantificazione rientra anche la sottrazione di un mutuo di 800.000 euro garantito dallo Stato attraverso Mediocredito Centrale S.p.A. (Gestore del Fondo di Garanzia ex L.662/1996). E’ stato inoltre accertato che la società fallita, nonostante fosse ormai decotta e inattiva, aveva chiesto nel 2020 a Banca Progetto Spa un prestito di 800.000 euro (garantito al 90% da risorse pubbliche), presentando documentazione contabile artefatta, al fine di far apparire una realtà aziendale solida e redditizia, e provvedendo altresì a un aumento di capitale per 100.000 euro attingendo a fittizie riserve di bilancio all’uopo create. Una volta ottenuto il mutuo, l’importo è stato immediatamente trasferito sul conto corrente di una società avente sede in Texas (Stati Uniti), riconducibile all’amministratore della fallita ed a un suo complice, risultato amministratore delegato (CEO) dell’azienda americana, a pagamento di una falsa fattura. Al termine delle indagini, il competente Giudice per le indagini preliminari presso il Tribunale di Como, su richiesta della Procura della Repubblica, ha disposto l’esecuzione di misure cautelari personali in carcere (per l’amministratore della fallita e il suo complice) e ai domiciliari per la compagna. L’attività sopra descritta si inquadra nella più ampia azione della Guardia di finanza a contrasto delle frodi che costituiscono un grave ostacolo allo sviluppo economico perché distorcono la concorrenza e minano il rapporto di fiducia tra cittadini e Stato penalizzando l’equità sociale.
Quanto sopra si comunica per il diritto di cronaca costituzionalmente garantito e nel rispetto dei diritti degli indagati che, in considerazione dell’attuale fase di indagini preliminari, sono da presumersi innocenti fino alla sentenza irrevocabile che ne accerti la colpevolezza. La diffusione del presente comunicato stampa è autorizzata dalla Procura della Repubblica di Como in ottemperanza alle disposizioni del Decreto Legislativo n. 188/2021, ritenendo sussistente l’interesse pubblico all’informazione.